战略目标分解与年度经营计划制定

年度经营计划是为了实现公司总体战略目标，实现长远发展，对下一年度工作的一系列经营目标、管理措施和具体行动计划。年度经营计划是公司战略实施和落地的必要支撑。做好年度经营计划是每个公司的必修基础课。

如何制定年度商业计划？

年度经营计划的制定需要充分考虑企业的规模和业务量。因为公司的设计部和人力部比较具体，计划涉及的范围比较广，计划的制定细节也比较繁琐。另一方面，小公司可以简化事情。

综上所述，我们需要完成两个阶段的工作，即年度战略计划和年度工作计划。下面，有了大公司要求的全面的商业计划书，我们就为你开始，具体的实用方法。

第一步是计划。也就是年度战略计划。

年度战略计划是公司长期战略计划的阶段性实现。分四步完成，即制定经营战略、细分产品业务、确定目标市场、规划全面预算。

1.制定经营战略:明确未来某一阶段要实现的经营目标。

首先，是中长期战略的重启。检查前期制定的3-5年长期计划，评估当年的成果是否达到战略阶段的要求。比如5年内市场规模翻倍，进入行业前五。当年度收入和市场预测时，年度战略目标已经完成。

其次是下一年战略的规划:即确定下一年的经营目标。比如销售收入增长50%，营业利润增长40%，市场份额增长30%。

2.细分产品业务:明确产品业务的市场定位和各自的营销策略。

根据其性质，业务可分为三类，即核心业务、发展业务和未来业务。

①核心业务:创造公司的主要收入和利润。

根据公司的战略定位，核心业务一般会集中投入资源，不断巩固市场领先地位。

②发展业务:符合行业发展的潜力业务。

发展业务要有所突破，产品、渠道、推广的差异化才能有效提高市场份额。

③影像业务:探索未来发展的影像业务。

形象导向型商业主要是为企业树立一个商业的、强大的外部形象。因此，高端品牌形象是通过高质量的高科技产品和高质量的服务来创造的。

3.确定目标市场:明确各项业务的目标市场和与之匹配的竞争策略。

根据商业市场的竞争程度，可以分为强势市场、均衡市场和弱势市场。

①强势市场:市场份额处于主导地位。竞争策略，资源聚焦，推广聚焦，渠道聚焦，巩固领先优势。

②均衡市场:市场份额弱于主要对手。竞争策略:研究竞争对手的弱点，集中资源进行突破。比如对手对营销推广、渠道控制、产品价格刚性进行研究。

③市场疲软:市场份额远低于主要对手。竞争策略:稳定市场和渠道客户资源，蓄势待发。

4.规划年度预算:确定实施年度战略所需的各种资金和资源的预算。

年度预算分为三个维度:收入预算、成本预算和投入预算。

①收入预算:预算的年度销售收入。

②成本预算:预算的年度运营成本。

③投入预算:预算年度的资金投入。

第二步，制定计划。也就是年度工作计划。

年度经营计划是年度战略计划的体现。这是实施战略的具体措施计划。年度计划基本包括三个方面，即制定年度经营目标、制定年度经营战略和制定部门经营计划。

1.制定年度经营目标:通过年度回顾和行业分析，综合确定下一年的经营目标。

①年度业务复盘:盘点预计的年度销售收入、营业利润、市场份额以及年度预算的达成情况，评估中长期战略的阶段性达成情况，为下一年度经营目标的制定提供理论参考。

②行业趋势分析:整理行业数据，包括品类、市场、主要竞争对手、上下游供应链等信息，分析行业现状，了解自身情况，预测行业发展趋势，洞察市场机会。

③年度目标的制定:结合年度业绩和行业发展趋势，组织各事业部负责人对公司下一年度的经营目标进行讨论并达成共识。指标包括收入、利润、市场、渠道等关键目标，转化为各部门的工作目标，从而形成年度绩效指标。

2.制定年度经营战略:通过产品、价格、渠道、促销四个维度。

①产品策略:根据激烈的市场竞争环境，产品序列分为引流产品、旗舰产品、形象产品、利润产品等。

②价格策略:定位各业务的竞争价格带，以竞争为导向，定义高、中、低价产品的渠道价格体系。

③渠道策略:明确各项业务的主渠道和辅渠道，制定与渠道相匹配的竞争性采购政策，提高在渠道中的市场份额。

④推广策略:渠道推广和消费者推广。渠道要结合产品的旺季和竞争对手的促销政策来制定；消费者的推广分为线上和线下，线上聚焦全年重点节日，线下聚焦主要渠道销售网点，制定形式、标准、效率、场次等。

3.制定部门业务计划:公司内部所有部门都应完成年度计划。

围绕公司年度经营目标和战略，制定各部门年度分工计划。包括营销计划、市场推广计划、品牌计划、生产计划、采购计划、研发计划、人力资源计划、财务计划等。

各部门业务计划的内容包括年度部门工作目标、已实现目标的计划分解、所需资源预算、横向部门的支持项目等。

各部门的经营计划汇总形成公司整体年度经营计划，经批准后下发执行。

综上所述，就是企业实践过程中对年度经营计划的总结，希望能给你提供一些参考和启发。